賠了夫人又折兵，華人攜87萬未申報歐元現(xiàn)金出境，全款被扣！
2020-11-19 17:07:45
據(jù)德國海關(guān)當局稱，近期在德國西部Dusseldorf機場，一名安檢人員發(fā)現(xiàn)一名26歲華人登機時，箱內(nèi)的物品異常，隨即要求開箱檢查，經(jīng)工作人員檢查發(fā)現(xiàn)，箱內(nèi)有87萬歐元現(xiàn)金均被該華人偽裝成中文書籍，試圖攜帶離境。
由于該華人未申報及未給出合理解釋高額現(xiàn)金的來源及攜帶緣由，海關(guān)當場將現(xiàn)金沒收并成立相關(guān)小組對此案進行調(diào)查。
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各國海關(guān)之所以嚴查現(xiàn)金，主要是為了防止國際洗錢。萬事惠國際已為您整理出熱門國家海關(guān)針對攜帶現(xiàn)金數(shù)額的限定有哪些相關(guān)規(guī)定，避免踩坑。
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各國海關(guān)對于攜帶現(xiàn)金申報數(shù)額規(guī)定：
中國
據(jù)《中華人民共和國海關(guān)總署公告2007年第72號》規(guī)定：
旅客攜帶人民幣進出境，應(yīng)當按照規(guī)定向海關(guān)如實申報。
中國公民進出境，外國人進出境，每人每次攜帶的人民幣限額為20000元。攜帶上述限額內(nèi)的人民幣進出境，無須向海關(guān)申報；超出限額的，應(yīng)向海關(guān)申報，海關(guān)予以退運。
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不按規(guī)定申報的，根據(jù)《中華人民共和國海關(guān)行政處罰實施條例》第十九條第三款，個人運輸、攜帶、郵寄超過規(guī)定數(shù)量但仍屬自用的國家限制進出境物品進出境，未向海關(guān)申報但沒有以藏匿、偽裝等方式逃避海關(guān)監(jiān)管的，可以處物品價值20%以下罰款，有違法所得的，沒收違法所得。
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關(guān)于攜帶外幣出入境的規(guī)定是：入境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔入境，超過等值5000美元的應(yīng)當向海關(guān)書面申報，填寫《進出境旅客行李物品申報單》。出境攜帶超過等值5000美元以上外幣的，需申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》，并向海關(guān)申報。
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香港
根據(jù)香港海關(guān)官網(wǎng)的信息，任何人若入境香港時身上攜帶總價值逾12萬元港幣（或等值外幣），均需向海關(guān)主動申報。
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即將離開香港的人士，須在海關(guān)人員的要求下，披露是否管有大量現(xiàn)金類物品（12萬元港幣或等值外幣）；如有須做出書面申報。
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如未按規(guī)定申報，罰款2000港元。涉及刑事責任的，最高可罰款50萬港幣（約合42.2萬人民幣）及監(jiān)禁兩年。
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美國
美國海關(guān)及邊境保護局(CBP)規(guī)定，游客攜帶超過1萬美元現(xiàn)金、旅行支票或者其它貨幣等，都須向海關(guān)申報，并對現(xiàn)金的來源作出合理解釋，例如現(xiàn)金如果來自所出售房產(chǎn)，務(wù)必出示出賣房產(chǎn)的憑據(jù)等。如不申報，當事人最高可面臨50萬美元的罰款及10年以上有期徒刑。
*大多數(shù)歐洲國家和美國，在公民入境或離境時均不可隨身攜帶大量現(xiàn)金，如攜帶必須申報當?shù)睾ｊP(guān)部門。（需要明確的是，這里所指的現(xiàn)金，包括各種形式的現(xiàn)金、股票、債券、銀行匯票、支票、旅行支票等。）
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如果確實需要攜帶大量現(xiàn)金使用，除在各國攜帶現(xiàn)金規(guī)定基礎(chǔ)上進行申報外，萬事惠君還為大家附上當下主流的資金出境方式以及政策紅線，具體資金操作請嚴格遵照國家有關(guān)法律法規(guī)行事，僅供大家參考。
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01
融資租賃/跨國公司資金池調(diào)撥?
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利用融資租賃公司的境內(nèi)外控股架構(gòu)資金往來便利實現(xiàn)資金出境，或借助跨國公司資金池調(diào)撥便利實現(xiàn)資金出境。
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但如果采取這種方式，非真實交易或非真實項目投資容易引起合規(guī)風險，另外目前跨境人民幣雙向資金池亦受到嚴格監(jiān)管。
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由于人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)沒有明確的額度限制，對于企業(yè)集團來說，是唯一一個相對自由的人民幣跨境流動渠道。其基本原理是跨國公司在境內(nèi)境外都有股權(quán)關(guān)聯(lián)公司或者子公司，跨國公司可以選擇其中一家在境內(nèi)銀行開設(shè)一個用于人民幣資金集中的人民幣專用賬戶，所有從關(guān)聯(lián)公司或子公司的流向這個“專用賬戶”的資金稱為“上存”，所有該資金池撥出的借款稱為“下劃”。由此便可實現(xiàn)境外人民幣合法合規(guī)的流入境內(nèi)，反向亦然。
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?但前提條件是境外子公司資金來源必須是其經(jīng)營現(xiàn)金流，不能是從境外銀行借入的人民幣。但事實上，在實踐中境內(nèi)銀行很難取證境外資金來源。
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跨境人民幣雙向資金池結(jié)構(gòu)大致有如下兩種：
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1、不開設(shè)境外資金池總歸集賬戶，境外成員企業(yè)的資金直接歸集到境內(nèi)資金池主賬戶中。
2、境內(nèi)外均有一個資金池，然后進行跨境的資金劃撥。
* 注：上海廣東、福建等地的自貿(mào)區(qū)使用規(guī)則有所不同，政策紅線眾多，存在合規(guī)風險乃至法律風險，需要在專業(yè)人士指導(dǎo)下嚴格遵循國家有關(guān)政策法律操作。
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衍生品模式?
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境內(nèi)銀行可以和境外銀行直接簽署衍生品交易合同，不需要基礎(chǔ)性的交易。只要是具備基礎(chǔ)債券或交易的實體企業(yè)就有資格簽署衍生品協(xié)議。
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由此以來，境內(nèi)的投資者可以通過一些特殊安排和渠道，間接的參與到銀行跨境衍生品交易中，相當于注資了境外資產(chǎn)，以此達到資金出境的目的。
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