離岸公司在企業(yè)并購(gòu)上的作用，選擇英國(guó)開(kāi)曼新加坡還是香港注冊(cè)
2020-11-04 18:13:19
1.離岸公司在企業(yè)并購(gòu)上的作用
2.選擇英國(guó)公司還是新加坡公司
3.選擇開(kāi)曼公司還是香港公司
2.選擇英國(guó)公司還是新加坡公司
3.選擇開(kāi)曼公司還是香港公司
1.離岸公司在企業(yè)并購(gòu)上的作用
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國(guó)際企業(yè)并購(gòu)最忌諱的是復(fù)雜的法律手續(xù)、來(lái)自公司注冊(cè)地的監(jiān)管和稅收問(wèn)題。離岸公司在這點(diǎn)上恰好滿足了國(guó)際企業(yè)的需要。所以說(shuō)，離岸公司是國(guó)際企業(yè)并購(gòu)的便利工具。
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規(guī)避東道國(guó)和投資國(guó)的法律和政策的管制??
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我國(guó)對(duì)于外商投資和并購(gòu)有嚴(yán)格的法律規(guī)定，如在任何形式的并購(gòu)中都存在多個(gè)行政部門(mén)的審核和批準(zhǔn)制度，包括審批機(jī)關(guān)、登記機(jī)關(guān)以及其它如海關(guān)、商檢部門(mén)的審批。通過(guò)離岸公司的運(yùn)作，國(guó)內(nèi)企業(yè)和外國(guó)投資者均可以達(dá)到規(guī)避我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定的目的。具體做法是：國(guó)內(nèi)企業(yè)通常采取與外國(guó)投資者達(dá)成協(xié)議離岸公司，由國(guó)內(nèi)企業(yè)在離岸中心注冊(cè)離岸公司，再由外資進(jìn)行收購(gòu)的方式。如此一來(lái)，這種公司之間的并購(gòu)屬于發(fā)生在兩個(gè)外國(guó)企業(yè)之間的并購(gòu)，從而規(guī)避我國(guó)對(duì)并購(gòu)企業(yè)的管轄權(quán)。
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另外，在國(guó)際投資中，外國(guó)投資者往往在投資之初在離岸金融中心對(duì)具體的項(xiàng)目分別設(shè)立不同的子公司，當(dāng)在華投資的項(xiàng)目成為收購(gòu)目標(biāo)時(shí)，只需通過(guò)購(gòu)買海外具體的子公司就可以達(dá)到并購(gòu)的目的。這種方式使得外商可以完全避免適用我國(guó)較為嚴(yán)格的外商投資法律體系，而僅通過(guò)境外子公司的合并、分拆，或轉(zhuǎn)讓子公司的股權(quán)來(lái)達(dá)到并購(gòu)的目的。此外這種方式還有助于提高外資的流動(dòng)性。
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外資規(guī)避外資母國(guó)(資金來(lái)源地)的管制
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國(guó)外投資者可以利用離岸公司規(guī)避母國(guó)投資政策上的限制。例如，臺(tái)灣反對(duì)企業(yè)向大陸投資，臺(tái)灣投資者往往注冊(cè)離岸公司以避開(kāi)臺(tái)灣當(dāng)局的規(guī)定，借助離岸公司的名義對(duì)大陸企業(yè)進(jìn)行并購(gòu)。鑒于離岸公司的保密性特點(diǎn)，一般臺(tái)灣當(dāng)局無(wú)法獲得足夠證據(jù)對(duì)其進(jìn)行處罰。
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實(shí)現(xiàn)境外上市融資
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公司利用跨國(guó)收購(gòu)的方式實(shí)現(xiàn)境外上市主要涉及兩方面的問(wèn)題：一是國(guó)內(nèi)企業(yè)借殼上市，意在籌集海外資本；二是外資并購(gòu)國(guó)內(nèi)企業(yè)后在國(guó)際市場(chǎng)上進(jìn)行融資，意在以低廉的收購(gòu)成本獲得超額的回報(bào)。
2.選擇英國(guó)公司還是新加坡公司
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一．英國(guó)公司
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在眾多的歐盟國(guó)家中，注冊(cè)英國(guó)公司的手續(xù)簡(jiǎn)單，基本要求寬松，最大化的滿足投資人士，英國(guó)公司名稱選擇寬泛，不需要經(jīng)過(guò)政府繁雜的核查手續(xù)，這就降低了注冊(cè)英國(guó)公司所需要的時(shí)間。
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注冊(cè)英國(guó)公司對(duì)公司股東和董事沒(méi)有國(guó)籍限制，公司股東和董事可以是同一人。
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注冊(cè)英國(guó)公司的注冊(cè)資本不需要實(shí)際到位，不驗(yàn)資，沒(méi)有最高的限制。
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英國(guó)在歐洲有著舉足輕重的經(jīng)濟(jì)地位，通過(guò)注冊(cè)英國(guó)公司能更好的打開(kāi)歐洲市場(chǎng)，為更好的進(jìn)軍歐洲市場(chǎng)做好鋪墊。
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英國(guó)作為享譽(yù)國(guó)際的金融中心，有著良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)制度，確保企業(yè)能更好的運(yùn)營(yíng)。
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英國(guó)公司成立之后可以在世界各地開(kāi)立公司銀行賬戶。
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英國(guó)公司可以在世界各地主要的金融市場(chǎng)和香港上市融資。
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注冊(cè)英國(guó)公司還能樹(shù)立國(guó)際形象，開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，為企業(yè)打造品牌。
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二．新加坡被譽(yù)為“亞洲四小龍”之一，其經(jīng)濟(jì)模式被稱作為“國(guó)家資本主義”。
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1、品牌效應(yīng)，可打造國(guó)際品牌，提高企業(yè)的國(guó)際知名度和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。
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2、外匯自由，可在香港及新加坡本土開(kāi)立銀行賬戶，自由收付外幣，并且在公司賬戶內(nèi)即可隨時(shí)進(jìn)行幣種兌換，賬戶收取幣種多元化。
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3、公司取名自由，如集團(tuán)、國(guó)際、投資、控股等相關(guān)無(wú)法在國(guó)內(nèi)注冊(cè)的字眼，均可以申請(qǐng)。4、避稅，享受新加坡低稅率，還可以實(shí)現(xiàn)國(guó)際合法避稅（適用于操作離岸業(yè)務(wù)）。如新加坡公司在海外國(guó)家和地區(qū)，如香港的業(yè)務(wù)，免交所得稅。因此新加坡公司可用于做離岸業(yè)務(wù)，享受新加坡本地和海外免稅優(yōu)惠。
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5、政策優(yōu)惠，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移（國(guó)際化）和保障，新加坡并購(gòu)國(guó)內(nèi)企業(yè)，或在中國(guó)設(shè)立中外合資、合作或獨(dú)資，可實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)國(guó)際化增值
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6、零注冊(cè)資本，注冊(cè)資本無(wú)需實(shí)際到賬
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7、后續(xù)維護(hù)簡(jiǎn)單，離岸操作的公司只需要繳交周年申報(bào)表及零申報(bào)的審計(jì)報(bào)告即可。
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3.選擇開(kāi)曼公司還是香港公司
三．開(kāi)曼
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在開(kāi)曼登記設(shè)立的境外公司，享有高度的隱密性，公司股東名冊(cè)完全不對(duì)外公開(kāi)。開(kāi)曼政策非常適合公司上市。一般采用5萬(wàn)美元作為最少的注冊(cè)資金，資本可劃分為5萬(wàn)股每股1美元。此外，除了要交年度牌照費(fèi)以外，不需申報(bào)或繳納任何稅項(xiàng)。
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很多大企業(yè)比如阿里巴巴、騰訊、京東、這些企業(yè)，都在開(kāi)曼群島注冊(cè)了。
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四．香港是世界上最自由的貿(mào)易通商港口,再加上本身的良好的基礎(chǔ)設(shè)施和健全的法律制度,這就給企業(yè)家和商人提供了得天獨(dú)厚的營(yíng)商環(huán)境.
